L’accertamento tributario

Coordinatore: Domenico Stancarone Capo Settore Soggetti rilevanti dimensioni della Direzione Regionale del Lazio

• Introduzione.

• Poteri degli uffici. Accessi, ispezioni e verifiche. Questionari, inviti a comparire, richieste di trasmissione di atti e documenti. Richieste di dati e notizie nei confronti di particolari soggetti. Indagini finanziarie.

• Tipologie di controllo e di accertamento. Controllo formale. Accertamento Analitico. Accertamento Induttivo. Accertamento “presuntivo”. Sintetico. D’ufficio.

• Cenni sui controlli cosiddetti preventivi (lettere di compliance).

Relatrice: Anita Ferraro Capo Team Persone fisiche, lavoratori autonomi ed enti non commerciali presso la Direzione Provinciale I di Roma

Relatore: Francesco Fiorito Funzionario presso l’Ufficio Grandi contribuenti della Direzione regionale del Lazio

Relatore: Ten. Giovanni Bianco Comandante del Drappello – Nucleo di Polizia Economico  – Finanziaria Roma